Используя печати фирм-однодневок, хозяин общества с ограниченной ответственностью «Стройпром» обманул государство на 5,8 миллиона рублей, похитив, по сути, такую сумму в виде налоговых вычетов за никогда не производившиеся поставки нефтебитума.

Налоговики доначислили более 5,8 миллиона рублей неуплаченных налогов, пени и штрафов по результатам выездной налоговой проверки организации, которая занималась оптовой торговлей битумом. Сотрудники инспекции установили, что ООО «Стройпром» необоснованно заявляло налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость при отсутствии реальных поставок в адрес неких фирм «МП-Плюс» и «Финстайл» гидроизоляционных материалов.

«Организации-контрагенты обладали всеми признаками „фирм-однодневок“: по месту регистрации не находились, бухгалтерскую и налоговую отчетность в инспекцию не представляли, материальных, технических и трудовых ресурсов не имели. А анализ расчетных счетов установил у них и полное отсутствие движения денежных средств», — пояснили в региональном управлении ФНС.

Более того, в ходе проверки выяснились интересные факты. Так, руководитель ООО «МП-Плюс» признался, что лишь зарегистрировал на себя фиктивную фирму за вознаграждение в десять тысяч рублей и никогда ею не руководил. Хозяин ООО «Финстайл» на момент совершения сделок с ООО «Стройпром» и вовсе находился в местах лишения свободы, при этом он состоял на учете у психиатра на активном диагностическом наблюдении.

Почерковедческая экспертиза документов выявила, что счета-фактуры и товарные накладные от лица одной из компаний подписывал какой-то посторонний человек, а от другой, вероятно, главный бухгалтер компании-продавца. При этом, согласно документации, купленный ими битум неоднократно продавался раньше.

Во время допросов руководители «Стройпрома» путались в показаниях: то ли битум они приобретали у физических лиц без документов, то ли у организаций, найденных по Интернету. Понятно, что никаких контактных данных физических лиц и организаций-поставщиков они назвать не смогли.

В связи с неуплатой в установленный срок доначисленных по результатам проверки сумм налогов в отношении руководителя ООО «Стройпром» было возбуждено уголовное дело. Суд за уклонение от уплаты налогов с организации (часть 1 статьи 199 УК РФ) обязал бизнесмена вернуть бюджету 5,8 миллиона рублей, а также заплатить 100 тысяч рублей штрафа.