В преддверии налогового периода 2025 года представляется целесообразным рассмотреть основные аспекты подачи налоговой декларации и применения налоговых вычетов, которые могут существенно оптимизировать финансовые обязательства налогоплательщиков.

Ранняя подача декларации способствует ускоренному возврату налоговых средств, что является важным аспектом финансовой стратегии, пишет группа «Госуслуги для родителей» «ВК».

В рамках налогового законодательства предусмотрены имущественные вычеты на детей, которые не требуют подтверждения фактических расходов. Размер вычета варьируется в зависимости от количества детей и составляет 182, 364 или 780 рублей в месяц на каждого ребенка для каждого из родителей.

Имущественные вычеты на детей действуют только до тех пор, пока совокупный доход налогоплательщика с начала года не превысит 450 000 рублей. Важно отметить, что налогоплательщик имеет право на перенос вычета на три предшествующих налоговых периода, что позволяет оптимизировать налоговую нагрузку в течение нескольких лет.

Существуют различные лимиты на имущественные вычеты, связанные с лечением и обучением детей. За лечение можно получить вычет в размере до 150 000 рублей в год, который суммируется с другими социальными расходами. Вычет за обучение детей составляет до 110 000 рублей на ребенка для каждого из родителей, и может быть применен к расходам на дополнительное медицинское страхование (ДМС) и услуги репетиторов.

В случае приобретения недвижимости в браке, имущественный вычет предоставляется обоим супругам, независимо от того, кто указан в документах как собственник. Максимальная сумма вычета составляет 880 000 рублей на обоих супругов, без учета процентов по ипотечному кредиту.

Для получения имущественных вычетов, связанных с лечением, обучением и приобретением недвижимости, необходимо предоставить соответствующие справки об оплате услуг. Эти документы можно заранее заказать в медицинских учреждениях, образовательных организациях или спортивных комплексах.

В контексте социальной поддержки семей с детьми, с 1 июня 2026 года будет введена новая семейная выплата, которая не является налоговым вычетом, а представляет собой пособие для семей с двумя и более детьми. Данная выплата учитывает уровень нуждаемости семьи и не требует подтверждения расходов.

Таким образом, тщательное планирование и своевременное использование налоговых вычетов и пособий может значительно оптимизировать налоговую нагрузку и улучшить финансовое положение налогоплательщиков.